6【ERRORES】Contrato ARRENDAMIENTO FINANCIERO más comunes y como evitarlos

¿Descubra qué es un Contrato de Arrendamiento Financiero en México?¿Cuáles son las características principales de un Contrato de Arrendamiento Financiero en México? ¿Cómo hacer un Contrato de Arrendamiento Financiero en México? Modelo simple y adaptado a la Ley vigente  para descargar en Word y PDF para imprimir.

1. 1. ¿Qué es un Contrato de Arrendamiento Financiero en México?
2. 2. ¿Cuáles son las características de un Contrato de Arrendamiento Financiero en México?
3. 3. ¿Cómo hacer un Contrato de Arrendamiento Financiero en México?
4. 4. ¿Quiénes son las partes de un Contrato Arrendamiento en México?
5. 5. ¿Ejemplo de Contrato de  Arrendamiento Financiero en México?
6. 6. ¿Diferencia entre un Contrato Arrendamiento Puro y Contrato Arrendamiento Financiero en México? 
7. 7. ¿Qué es un Contrato de  Arrendamiento Financiero de Autos en México?
8. 8. ¿Cuáles son los tipos de Contrato de  Arrendamiento Financiero en México?
9. 9. ¿Qué es un Contrato de Arrendamiento Operativo en México?
10. 10. ¿Cuáles son los bienes más arrendados en México? 
11. 11. ¿Qué es un Contrato de Arrendamiento Financiero con Opción a Compra en México?
12. 12. ¿Cuáles son los Derechos y Obligaciones del  Contrato de Arrendamiento Financiero en México?
13. 13. ¿Cuáles son las ventajas y desventajas del Contrato de Arrendamiento Financiero en México?
14. 14. ¿Cuáles son las Tasas de intereses en el Contrato de Arrendamiento Financiero en México?
15. 15. ¿Cómo hacer la Disolución, Cancelar o Rescindir su Contrato de Arrendamiento Financiero en México?
16. 16. ¿Cuáles son los Tipos de Contratos más buscados en México?

¿Alguna vez has oído hablar del arrendamiento? Básicamente, es una operación que funciona de manera similar a un arrendamiento, pero ofrece la opción de comprar el bien al final del contrato.

La alternativa es bien conocida entre los consumidores que están comprando un automóvil y está entre las operaciones de financiamiento, préstamo, crédito y cuotas que existen en México. 

¿Quieres entender más sobre cómo funciona este tipo de operación y qué tipos de bienes se pueden adquirir de esta manera? ¡Sigue leyendo!

Ahora para y piensa, cómo es importante tener disponible para ti, un documento que trae de forma clara todas las disposiciones de trabajo, eliminando cualquier duda y consecuentemente riesgos futuros.

1. ¿Qué es un Contrato de Arrendamiento Financiero en México?

El Contrato de Arrendamiento Financiero, o también llamado como leasing, es un acuerdo atípico cuyo principio es de la conocimiento jurídico anglosajona bajo una verdadera adecuación contractual en materia internacional, mediante el cual dos personas físicas o morales se obligan de manera voluntaria y mutua, una a otorgar el uso y goce por un tiempo temporal de bienes tangibles, por un período forzoso, obligándose a liquidar en pagos fraccionados una suma de dinero establecido que se ajuste al valor de la toma de los bienes, los gastos por intereses y de los otros complementos, como también establecer el vencimiento del contrato las posibilidades de terminación del contrato como lo determina la ley.  

En general, existen dos tipos de arrendamiento financiero para la integración de activos de una empresa: el arrendamiento puro y financiero.

2. ¿Cuáles son las características de un Contrato de Arrendamiento Financiero en México?

Entre las principales características del contrato de arrendamiento financiero es que al terminar el contrato de arrendamiento se tiene la elección de:

• Procediendo a su derecho de compra.
• No llevar a cabo su derecho de comprar y regresar el bien.
• Prorrogar el Acuerdo de arrendamiento  renegociando o continuando con las mismas condiciones.

3. ¿Cómo hacer un Contrato de Arrendamiento Financiero en México?

Si te interesa el arrendamiento y quieres saber cómo hacer un contrato, no te preocupes.

El primer paso es tener a mano la documentación necesaria. Este papeleo ayudará en la evaluación crediticia con las instituciones.

Se requieren los siguientes requisitos:

• La línea de crédito habilitada.
• El Contrato de Arrendamiento Financiero avalado.
• Anexo avalado, donde se determinen los términos financieros de cada arrendamiento.
• El pago.
• Las facturas originales del bien que se va a financiar.
• La orden de pago a los vendedores.
• Las copias de las facturas del vendedor y petición de importación, cuando se trata de un lease back.

Es importante que a la hora de realizar un contrato financiero, se recuerde que el nombre del bien no pasa al arrendatario, como suele ocurrir con las financiaciones.

Si existe un interés en comprar la propiedad después de la finalización del contrato de arrendamiento, es necesario que el valor residual del bien que deberá pagarse esté claro en el contrato.

El contrato es una forma de demostrar, por escrito lo que se acordó en el momento de la negociación, esto reduce el peligro de la otra parte afirmar que no se acordó cierto punto, por eso es tan esencial un documento. 

4. ¿Quiénes son las partes de un Contrato Arrendamiento en México?

Para comprender más cómo funciona el arrendamiento financiero es preciso saber quien son las partes: 

• El Arrendador: Es la persona que cede el goce y uso de un bien. 
• El Arrendatario: Es la persona que paga cada cierto tiempo al arrendador por el uso del bien, por lo general con opción a compra.
• Los Activos: Son los derechos y patrimonios que posee una empresa, que pueden ser transformados en efectivo.

5.¿Ejemplo de Contrato de Arrendamiento Financiero en México?

Como ejemplo podemos hablar de una empresa fabricante de pelotas, que ha tomado la decisión de arrendar equipos especializados a otra empresa, y el tiempo útil del equipo es de 8 años, la vigencia de arrendamiento es de 5 años, razonablemente el valor del equipo es de $21 millones y el valor actual de los pagos de arrendamiento alcanza a $16 millones. 

Como elemento encontramos que el equipo es especialmente para la empresa de pelotas, también el contrato de arrendamiento permite a la empresa el arrendamiento a bajas tasas o bien comprar el equipo al terminar la vigencia el plazo previamente acordado.

6. ¿Diferencia entre un Contrato Arrendamiento Puro y Contrato Arrendamiento Financiero en México? 

Podemos ver que la diferencia principal entre un Contrato Arrendamiento Puro y Contrato Arrendamiento Financiero es que al tiempo que el arrendamiento financiero sólo nos permite descontar los intereses actual de la cantidad a pagar así como la disminución del activo, el arrendamiento puro sí permite deducir en su totalidad  los pagos, facilitando la disminución de la carga fiscal.

Asimismo de lo antes mencionado, vale la pena referir que al terminar el contrato, con el arrendamiento puro puedes hacer la comprar el activo al valor razonable en ese momento del mercado, alargar el plazo del financiamiento con un pago más bajo o devolverlo a la arrendadora.

Puede que estés pensando que hacer un contrato como este debería ser costoso, pero ten en cuenta que hay empresas online muy actualizadas sobre el tema y cobran un valor simbólico. 

7. ¿Qué es un Contrato de  Arrendamiento Financiero de Autos en México?

El Contrato de  Arrendamiento Financiero de Autos o leasing de autos se establece mediante un contrato en el cual se determina, por un cierto  tiempo generalmente por 12 a 36 meses, el pago de una renta por los vehículos solicitados por la empresa.

En todo Contrato de  Arrendamiento Financiero tienen que participar al menos dos partes, una empresa especializada en arrendamiento de vehículos, y una empresa o persona física que renta los autos para su uso y goce.

También se permite la opción de comprar los vehículos arrendados al terminar el contrato. En el caso de que el arrendatario tome la decisión de comprar el auto, el valor que tendrá que pagar será el precio restante, es decir, el restante de las rentas antes pagadas al valor total del vehículo.

8. ¿Cuáles son los tipos de Contrato de Arrendamiento Financiero en México?

Existen dos tipos de contratos de arrendamiento:

• El arrendamiento puro, en donde pagas la renta del auto, que al terminar el contrato tienes la opción de regresar o renovarlo con un auto nuevo.
• El arrendamiento financiero, que define que al terminar la vigencia del contrato puedes comprar el auto por el valor restante del pago antes realizado, ya sea al contado o financiado.

9. ¿Qué es un Contrato de Arrendamiento Operativo en México?

El arrendamiento operativo es aquel en el que el valor de las cuotas pagadas en concepto de arrendamiento constituye la garantía de la inversión realizada por el arrendador y por tanto, el arrendamiento operativo hace imposible que el arrendatario adquiera el bien.

Además, este contrato de leasing establece con carácter general que, además de abonar el importe del arrendamiento, el arrendatario deberá hacerse cargo de los gastos de mantenimiento del bien, que serán realizados por un equipo especializado del propio fabricante.

10. ¿Cuáles son los bienes más arrendados en México? 

Son muchos los activos arrendados pero los principales  entre las empresas son:

• Vehículos de transporte así sea para empresa que se dediquen o no al transporte.
• Automóviles, generalmente PyMES se dedican a arrendar autos, con la finalidad de contar con carros nuevos sin la necesidad de comprarlos. 
• Equipos de computación.
• Mobiliarios y equipos de oficina.
• Máquinas pesadas.
• Equipos especializados de produccion o construccion.
• Equipos médicos. 

No pierda la oportunidad de tener en sus manos un documento que va apoyarle, hecho por profesionales capacitados y seguros de lo que están construyendo. 

11. ¿Qué es un Contrato de Arrendamiento Financiero con Opción a Compra en México?

El arrendador financiero o Leasing ceder al arrendatario el uso y goce de un bien, a cambio de un pago periódicamente, en un plazo determinado, al terminar la vigencia del contrato por el cual el cliente puede  regresar el bien , renovar el plazo del contrato financiero o muy bien ejercer la opción de compra del bien por un monto restante como también en su caso, exigir que la arrendadora reemplace el bien, ya desactualizado, por otro más nuevo o avanzada. Como por ejemplo el contrato de financiamiento de los autos.

12. ¿Cuáles son los Derechos y Obligaciones del Contrato de Arrendamiento Financiero en México?

Las obligaciones del Proveedor son:

• Entregar al arrendatario el bien objeto en arrendamiento financiero cuando el arrendador lo solicite.
• Garantizar que los bienes estén libres de carga fiscal, en perfecto funcionamiento y sin defectos ocultos.
• Cuáles sonResponsabilizarse por las denuncias cubiertas por las garantías de los bienes en arrendamiento.
• Dar cumplimiento con las leyes de protección al consumidor.

Obligaciones del Arrendador:

• Se obliga a pagar al proveedor el valor aprobado del bien.
• Durante la vigencia del contrato se obliga a mantener los bienes arrendados, libres de embargos.
• Al saneamiento por evicción, y
• Las obligaciones adicionales que pacten libremente las partes y las indicadas por la Ley.

 Obligaciones del Arrendatario:

• Pagar las rentas en el tiempo acordado en el contrato.
• Responder por los peligros y ventajas asociados con la esencia  física y económica del bien.
• Hacer frente civil y penalmente, por el goce y uso del bien arrendado.
• Atender al derecho de propiedad de los bienes y hacerlo valer frente a terceras personas. Así pues, en los acontecimientos de quiebra, competencias de acreedores, o reorganización forzosa de obligaciones, los bienes en arrendados que aprovecha el arrendatario, no serán parte de su masa de bienes y estarán excluidos de la misma legalmente, y
• Otras obligaciones acordadas entre las partes y las indicadas por la presente ley.

Para la elaboración de un documento como este, es necesario un profesional o empresa online que conozca acerca de las leyes y los derechos de las partes, para que haya un soporte legislativo completo y actualizado.

A veces buscar un profesional puede salir caro, pero sepa que existen empresas online especializadas y económicas.

13. ¿Cuáles son las ventajas y desventajas del Contrato de Arrendamiento Financiero en México?

Estas son algunas ventajas y desventajas que tendrás al firmar un contrato de arrendamiento.
Ventajas:

• Su financiamiento puede ser hasta el 100% de la inversión. 
• Amplía la capacidad productiva mediante la adquisición de modernos equipos y puede amortizar las cuotas con la utilidad operativa obtenida.
• La amortización se registra como devaluación y los intereses como gastos por intereses. 
• Operar bajo él, da la oportunidad de formalizar una negociación con unmayor margen de tiempo, dando la facilidad de proyectar y realizar presupuestos con objetivos a largo plazo.
• Se conserva el capital del arrendatario para otras propuestas.
• El arrendatario es quien escoge el bien y negocia el valor así como la modalidad de entregar directamente con el vendedor del bien.
• Hay flexibilidad en los plazos.

Desventajas:

• Solo puede poseer el activo al final del contrato.
• No se puede entregar ni devolver el bien hasta que finalice el contrato.
• Existen cláusulas de penalización si no cumple con sus obligaciones contractuales.
• Tiene un costo financiero más alto en comparación con otras opciones de financiamiento.
• Es un compromiso que no puede ser interrumpido por ninguna de las partes.
• No obtiene los beneficios y poderes que proporciona la propiedad de un bien.
• Conociendo esta información, el arrendamiento financiero o leasing es una buena alternativa para las empresas que no cuentan con una gran capacidad económica y desean crecer y mejorar.

Antes de firmar cualquier contrato, es necesario que haya una lectura, revisión de todo lo que está escrito, reduciendo así cualquier problema.

Se aconseja que este proceso sea conducido por un profesional.

14. ¿Cuáles son las Tasas de intereses en el Contrato de Arrendamiento Financiero en México?

Los intereses, en los contratos de arrendamiento financiero, se trata de  la diferencia entre el total de pagos y el valor total de la inversión.

Este impuesto se calcula implementando la tasa de 15% en torno a la cantidad de los intereses acordados en el contrato.

Cuando se efectúen los pagos, se deben calcular el impuesto y sacar la retención correspondiente ante el Servicio de Administración Tributaria.

15. ¿Cómo hacer la Disolución, Cancelar o Rescindir su Contrato de Arrendamiento Financiero en México?

De acuerdo al artículo 1949 del Código Civil, en caso de incumplimiento, cualquiera de las partes puede solicitar la resolución del contrato o el cumplimiento forzoso.

Vencido el plazo estipulado entre las partes, el arrendatario deberá ejercer alguna de las opciones que se detallan a continuación respecto al destino de su objeto.

• El plazo podrá prorrogarse por otro período o tantos como sea necesario, calculándose el valor actual de la cuota.
• Devolver el equipo a la empresa arrendadora. Sin embargo, puede ocurrir que la empresa ya no quiera el equipo, cuando esto ocurra se venderá el bien y se terminará el contrato.

Para el  despojo del bien se necesita de algunos elementos como:

• Que sea pedido por orden de un juez mediante un juicio.
• Que el contrato esté suscrito ante un funcionario público.
• Que se complemente con el estado de cuenta del contador de la arrendadora financiera.

Cabe destacar que si el contrato no está bien elaborado, en lugar de contribuir, traerá perjuicios a los involucrados.

Por eso, tenga seguridad a la hora de elegir a la persona que va a realizar este documento.

16. ¿Cuáles son los Tipos de Contratos más buscados en México?

Los principales y más utilizados son:

Contrato de Alianza Estratégica

Contrato de Arrendamiento/Alquiler/Renta de Finca Agrícola

Autorización de Viaje

Contrato Compraventa de Productos/Mercadería

Contrato Consignación Mercantil

Contrato Convenio de Divorcio

Contrato Desarrollo de Software

Contrato Empleada del Hogar Extranjera

Contrato Fideicomiso Mercantil 

Contrato Locación de Servicios

Contrato Permuta Mercantil

Contrato Prestación de Servicios de Transporte Privado

Contrato Promesa de Compraventa 

Contrato Sociedad 

Contrato Trabajo Temporal

Contrato Mutuo 

La mayor ventaja de formalizar un contrato de servicio está relacionada con la seguridad jurídica para ambas partes.

Cualquier tipo de incumplimiento financiero, cese de la asociación antes del plazo o cambio en el alcance del trabajo quedan respaldadas con el documento.

Otros nombres para este documento:

• Contrato de Arrendamiento Financiero
• Convenio de Arrendamiento Financiero
• Acuerdo de Arrendamiento Financiero
• Minuta de Arrendamiento Financiero
• Formato de Arrendamiento Financiero

Documento válido en los Estados:

Aguascalientes, Baja California, Baja California Sur, Campeche, Coahuila de Zaragoza, Colima, Chiapas, Chihuahua, Distrito Federal, Durango, Guanajuato, Guerrero, Hidalgo, Jalisco, Michoacán de Ocampo, Morelos, Nayarit, Nuevo León, Oaxaca, Puebla, Querétaro, Quintana Roo, San Luis Potosí, Sinaloa, Sonora, Tabasco, Tamaulipas, Tlaxcala, Veracruz de Ignacio de la Llave, Yucatán, Zacatecas.